2024年審計(jì)服務(wù)（第二次）電話詢價(jià)采購公告

各潛在供應(yīng)商：

根據(jù)醫(yī)院工作相關(guān)要求，茲邀請(qǐng)符合要求的供應(yīng)商參加醫(yī)院2024年審計(jì)服務(wù)的電話詢價(jià)采購，具體事項(xiàng)如下：

1、項(xiàng)目名稱：樂山市市中區(qū)人民醫(yī)院2024年審計(jì)服務(wù)（第二次）

2、項(xiàng)目編號(hào)：DHXJ-2024005

3、項(xiàng)目預(yù)算：6萬元，合同期限：1年；

4、參加本項(xiàng)目的供應(yīng)商資格要求：

（1）具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力，投標(biāo)人必須為經(jīng)工商注冊(cè)（登記為企業(yè)法人、合伙企業(yè)等）有法定資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，具有合法的《執(zhí)業(yè)證書》（財(cái)政部門審批發(fā)放）。

（2）供應(yīng)商提供“信用中國(guó)”網(wǎng)站及中國(guó)政府采購網(wǎng)上未被列入失信被執(zhí)行人、重大稅收違法失信主體、政府采購嚴(yán)重違法失信行為記錄名單的證明材料。

5、成交標(biāo)準(zhǔn)：通過資格審查和符合性審查供應(yīng)商數(shù)量在三家及以上且報(bào)價(jià)不超過最高限價(jià)，以最終報(bào)價(jià)為依據(jù)，最終報(bào)價(jià)最低者成為本次采購項(xiàng)目的成交供應(yīng)商。

6、項(xiàng)目采購要求：

6.1 財(cái)務(wù)年報(bào)審計(jì)，包括但不限于服務(wù)內(nèi)容：

6.1.1 審計(jì)醫(yī)院財(cái)務(wù)報(bào)表編制是否符合政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和政府會(huì)計(jì)制度及國(guó)家其他財(cái)務(wù)法規(guī)的規(guī)定，是否遵循一貫性會(huì)計(jì)原則；

6.1.2 審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否真實(shí)、公正地反映了醫(yī)院的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；

6.1.3 審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容是否完整，編制是否準(zhǔn)確；

6.1.4 其他按照國(guó)家審計(jì)相關(guān)要求需要進(jìn)行審計(jì)的內(nèi)容。

6.2 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，包括但不限于服務(wù)內(nèi)容：

6.2.1 單位層面：評(píng)價(jià)醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理情況，建立內(nèi)部控制工作組織建設(shè)情況、權(quán)力運(yùn)行的制約情況、內(nèi)部控制制度完備情況、不相容崗位和職責(zé)分離控制情況、其他情況。

6.2.2 業(yè)務(wù)層面：

①預(yù)算管理情況。包括但不限于評(píng)價(jià)預(yù)算編制與資產(chǎn)配備是否相結(jié)合、與具體工作是否相對(duì)應(yīng)；是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進(jìn)度是否合理，是否存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題。

②財(cái)務(wù)收支管理情況。包括但不限于評(píng)價(jià)醫(yī)院財(cái)務(wù)制度的建立和執(zhí)行，醫(yī)院設(shè)備物資、藥品耗材及服務(wù)的核算，是否符合國(guó)家各項(xiàng)財(cái)會(huì)制度和有關(guān)規(guī)定；醫(yī)院藥品、衛(wèi)生耗材等庫存物資的入庫、領(lǐng)用和盤存情況，庫存物資核算賬實(shí)是否相符等；醫(yī)院財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、完整性和合法性，包括收入、支出是否合法、合規(guī)，?？钍欠駥Ｓ?，各項(xiàng)收費(fèi)的項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定，是否嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)的管理使用是否按照中央“八項(xiàng)規(guī)定”的要求，大額資金支付是否符合“三重一大”決策要求；各種往來款項(xiàng)是否真實(shí)，有無利用往來賬戶濫發(fā)錢物、套取現(xiàn)金等違規(guī)行為，有無長(zhǎng)期掛帳和單位資金被其他單位和個(gè)人長(zhǎng)期占用的問題等。

③建設(shè)項(xiàng)目管理情況。包括不限于基建、維修工程項(xiàng)目是否按照概算投資；是否嚴(yán)格履行審核審批程序；是否建立有效的招投標(biāo)控制機(jī)制；是否按照規(guī)定保存建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)檔案并及時(shí)辦理移交手續(xù)，其他事項(xiàng)；

④采購管理情況。包括但不限于醫(yī)院采購是否按照預(yù)算和計(jì)劃組織政府采購業(yè)務(wù)；是否符合相關(guān)規(guī)定、程序是否合法、合規(guī)，相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)控制度是否科學(xué)、完備，執(zhí)行是否有效，是否存在風(fēng)險(xiǎn)。藥品、耗材、衛(wèi)生材料、設(shè)備等庫存物資的采購是否按照規(guī)定組織政府采購活動(dòng)和執(zhí)行驗(yàn)收程序；是否按照規(guī)定保存政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)檔案等；

⑤資產(chǎn)管理情況。包括但不限于是否實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任；是否定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，對(duì)賬實(shí)不符的情況及時(shí)進(jìn)行處理；是否按照規(guī)定處置資產(chǎn)等；

⑥合同管理情況。包括但不限于是否實(shí)現(xiàn)合同歸口管理；是否明確應(yīng)簽訂合同的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍和條件；合同歸口管理部門是否有效監(jiān)控合同履行情況，合同預(yù)警機(jī)制是否落實(shí)執(zhí)行，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機(jī)制等。

6.3 醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目建設(shè)情況專項(xiàng)審計(jì)，包括但不限于服務(wù)內(nèi)容：

6.3.1 項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)的設(shè)置情況，人員管理，關(guān)鍵崗位設(shè)置情況，制度建設(shè)情況，業(yè)務(wù)流程、制度體系健全、合規(guī)情況；

6.3.2 建設(shè)項(xiàng)目決策情況。審計(jì)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、報(bào)批報(bào)建管理等資料，審計(jì)編制依據(jù)是否充分、合規(guī)，內(nèi)容是否完整；是否經(jīng)過相關(guān)部門審批，是否滿足規(guī)劃要求；辦理程序是否合規(guī)，是否存在辦理進(jìn)度緩慢導(dǎo)致項(xiàng)目不能按計(jì)劃投入使用等情況。

6.3.3 建設(shè)項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)。審計(jì)勘察設(shè)計(jì)管理，初步設(shè)計(jì)和投資概算，施工圖設(shè)計(jì)等內(nèi)容是否合理、完整，編制依據(jù)是否充分、內(nèi)容是否完整，是否經(jīng)過相關(guān)部門審批，流程是否完整等。

6.3.4 建設(shè)項(xiàng)目采購情況。審計(jì)招標(biāo)投標(biāo)程序是否合規(guī)，項(xiàng)目前期報(bào)批文件、采購文件、響應(yīng)文件、評(píng)審記錄等，審計(jì)采購組織管理是否規(guī)范，采購方式是否合規(guī)，招標(biāo)文件內(nèi)容是否符合《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》第十九條等規(guī)定；是否存在將依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目化整為零或以其他任何方式規(guī)避招標(biāo)的行為；是否在規(guī)定渠道公開發(fā)布招標(biāo)公告等；審計(jì)招標(biāo)工程量清單等資料是否符合《建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范》及招標(biāo)文件、設(shè)計(jì)圖紙等要求；清單項(xiàng)目及特征描述是否完整、準(zhǔn)確；屬于依法必須招標(biāo)的，是否以招標(biāo)方式選擇供應(yīng)商或?qū)I(yè)分包人等。

6.3.5 建設(shè)項(xiàng)目合同簽訂情況。審計(jì)是否按照采購文件、中標(biāo)、成交通知書等確定的事項(xiàng)簽訂采購合同；合同要素是否齊全；是否履行相關(guān)審核審批、授權(quán)委托手續(xù)；履約保證金、質(zhì)量保證金等收取和退還是否合規(guī)，履約保證金是否超過國(guó)家及屬地規(guī)定的比例等；合同是否按規(guī)定歸檔等。

6.3.6 建設(shè)項(xiàng)目施工情況。審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)度款管理情況、變更事項(xiàng)管理情況、材料設(shè)備管理情況、隱蔽工程管理情況、工程驗(yàn)收管理情況等。

6.3.7 建設(shè)項(xiàng)目結(jié)算。審計(jì)工程結(jié)算編制依據(jù)是否充分；工程計(jì)量是否準(zhǔn)確，是否按照合同約定進(jìn)行工程計(jì)量等；各項(xiàng)費(fèi)率、稅金計(jì)算基礎(chǔ)、預(yù)付賬款抵扣計(jì)算是否合規(guī)；工程造價(jià)是否準(zhǔn)確，包括工程變更、簽證、工程索賠發(fā)生的費(fèi)用、獎(jiǎng)勵(lì)及違約費(fèi)用的計(jì)算是否正確，材料價(jià)差調(diào)整依據(jù)是否充分，合同涉及工程質(zhì)量、工期、安全文明施工獎(jiǎng)罰等內(nèi)容是否執(zhí)行到位等。

6.4商務(wù)要求：

6.4.1 履約期限：按合同約定執(zhí)行，自簽訂合同之日起，一周內(nèi)駐場(chǎng)開展工作，一個(gè)月內(nèi)完成2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)及醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目建設(shè)情況專項(xiàng)審計(jì)，并提交相關(guān)報(bào)告（如：報(bào)表審計(jì)報(bào)告、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告和醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目建設(shè)情況專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告等）。

6.4.2 保密原則。嚴(yán)格履行保密義務(wù)，遵守注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)準(zhǔn)則、規(guī)范及有關(guān)的法律、法規(guī)，對(duì)實(shí)施審計(jì)業(yè)務(wù)所獲取的信息保密，非因有效授權(quán)、法律規(guī)定或其他合法事由不得披露。

6.4.3遵循獨(dú)立性、客觀性、科學(xué)性、公證性原則，審計(jì)結(jié)果做到客觀、公正、真實(shí)，對(duì)委托方負(fù)責(zé)，遵守職業(yè)道德。

6.4.4 在服務(wù)期內(nèi)，接受采購人組織的抽查復(fù)審，一旦復(fù)審結(jié)果未達(dá)到采購人規(guī)定的復(fù)審標(biāo)準(zhǔn)，須接受采購人的處理，按合同價(jià)格總價(jià)的20％承擔(dān)違約責(zé)任。

6.4.5 嚴(yán)格按照采購人規(guī)定的時(shí)間完成審計(jì)工作。

6.4.6 審計(jì)服務(wù)團(tuán)隊(duì)人員要求：

（1）參與本項(xiàng)目的審計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)守職業(yè)道德，遵守審計(jì)工作紀(jì)律。

（2）本項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格證書，有類似審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，全程參與駐場(chǎng)審計(jì)工作；

（3）項(xiàng)目擬派審計(jì)人員中須配備注冊(cè)造價(jià)工程師或咨詢工程師等專業(yè)工程人員；

（4）項(xiàng)目其他審計(jì)人員需具備會(huì)計(jì)師及以上職稱，具備與審計(jì)相適應(yīng)的專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)能力；

（5）供應(yīng)商應(yīng)科學(xué)合理組建審計(jì)服務(wù)團(tuán)隊(duì)，有效保證審計(jì)工作質(zhì)量，現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員不少于5人。

（6）項(xiàng)目審計(jì)過程中審計(jì)人員原則上固定不變，若有特殊情況確需變更的，必須說明原因并經(jīng)過采購人的同意；若未征求醫(yī)院同意擅自換人，每換一人采購人有權(quán)扣減審計(jì)服務(wù)費(fèi)5%；采購人對(duì)履職差或不能勝任工作的審計(jì)人員，有權(quán)要求更換，直至合適為止。

（7）提供本項(xiàng)目的審計(jì)服務(wù)團(tuán)隊(duì)人員的人員清單及人員對(duì)應(yīng)各項(xiàng)證書資質(zhì)證明材料，2023年度省注協(xié)注冊(cè)會(huì)計(jì)師任職資格檢查合格通過名單的公告；

（8）提供擬派審計(jì)人員在職證明材料，并加蓋供應(yīng)商公章。

6.4.7 本項(xiàng)目審計(jì)費(fèi)用為包干制，按項(xiàng)目中標(biāo)價(jià)格執(zhí)行。駐場(chǎng)審計(jì)期間，為方便審計(jì)團(tuán)隊(duì)就餐，可安排食堂工作餐，自愿就餐。

6.4.8 考核（驗(yàn)收）標(biāo)準(zhǔn)和方法：按照政府采購相關(guān)法律法規(guī)、嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購需求和履約驗(yàn)收管理的指導(dǎo)意見》（財(cái)庫〔2016〕205號(hào)）、四川省財(cái)政廳《四川省政府采購項(xiàng)目需求論證和履約驗(yàn)收管理辦法》（川財(cái)采〔2015〕32號(hào)）的要求進(jìn)行驗(yàn)收。

6.4.9 項(xiàng)目經(jīng)采購人驗(yàn)收合格，收到合法稅務(wù)發(fā)票后10個(gè)工作日內(nèi)，向成交供應(yīng)商支付合同總價(jià)全款。

6.4.10 其他未盡事項(xiàng)雙方在合同中約定。

6.4.11供應(yīng)商若因自身原因無法簽訂合同（即放棄成交）或在合同履行期間不能按照本次采購要求履行所有投標(biāo)承諾視為違約，將承擔(dān)違約責(zé)任并進(jìn)入醫(yī)院黑名單，三年內(nèi)不得參加本院任何采購活動(dòng)。

   注：1、以上項(xiàng)目采購要求供應(yīng)商必須完全響應(yīng)，否則不予參加報(bào)價(jià)，并在合同中約定；其余未盡事項(xiàng)經(jīng)雙方協(xié)商后在合同中約定。

       2、以上項(xiàng)目采購要求供應(yīng)商需提供的證明材料請(qǐng)?jiān)趫?bào)名時(shí)與報(bào)名資料一起提交。

7、參加本次項(xiàng)目采購的有效供應(yīng)商數(shù)量：三家及以上；邀請(qǐng)方式：在樂山市市中區(qū)人民醫(yī)（樂山市第二人民醫(yī)院）院官網(wǎng)（http://www.tarushitech.com/）；本項(xiàng)目若有補(bǔ)遺或更正公告會(huì)在樂山市市中區(qū)人民醫(yī)（樂山市第二人民醫(yī)院）院官網(wǎng)上發(fā)布，請(qǐng)參加電話詢價(jià)的供應(yīng)商隨時(shí)關(guān)注；若因以上原因造成的損失由供應(yīng)商自行負(fù)責(zé)。

8、本項(xiàng)目不支持聯(lián)合體參與。

9、報(bào)名要求：凡有意參加談判的供應(yīng)商須在2024年7月10日至2024年7月12日17:00時(shí)前將以上資格要求相關(guān)證明材料、法人授權(quán)書和授權(quán)代表身份證及法人身份證復(fù)印件、投標(biāo)供應(yīng)商廉潔誠(chéng)信承諾書、報(bào)名表（如下表）合并為一份PDF掃描文件（所有資料均須加蓋公司鮮章）發(fā)送至郵箱：1307681284@qq.com，注意郵件標(biāo)題為投標(biāo)公司名稱+項(xiàng)目名稱，同時(shí)通過該公告下方本項(xiàng)目采購文件下載處自行下載該項(xiàng)目采購規(guī)定的文件模板。如未在規(guī)定時(shí)間將上述資料發(fā)送至該郵箱的，視為放棄本次報(bào)名不能參與本次投標(biāo)。

10、本項(xiàng)目電話詢價(jià)評(píng)審時(shí)間及地點(diǎn)：截止本項(xiàng)目報(bào)名時(shí)間，報(bào)名有效供應(yīng)商滿足至少三家時(shí)，于2024年7月16日14：30時(shí)按照醫(yī)院采購流程組織院內(nèi)評(píng)審專家在紀(jì)檢監(jiān)督下進(jìn)行評(píng)審?fù)扑]成交供應(yīng)商。注意本項(xiàng)目報(bào)價(jià)次數(shù)只有1次即報(bào)價(jià)函的報(bào)價(jià)為最終報(bào)價(jià)，報(bào)價(jià)函的格式于電話詢價(jià)時(shí)通過郵件發(fā)送給各有效報(bào)名供應(yīng)商，請(qǐng)供應(yīng)商在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)按照文件要求返回報(bào)價(jià)單，如未在規(guī)定時(shí)間將報(bào)價(jià)單按要求返回的，視為放棄本次電話詢價(jià)采購。

11、采購結(jié)果公告：評(píng)審專家根據(jù)符合采購要求且報(bào)價(jià)最低的原則推薦成交候選供應(yīng)商，由采購人授權(quán)談判評(píng)審確認(rèn)成交供應(yīng)商，采管科于5個(gè)工作日內(nèi)在樂山市市中區(qū)人民醫(yī)（樂山市第二人民醫(yī)院）院官網(wǎng)公告成交結(jié)果。

12、采購聯(lián)系人：劉老師    聯(lián)系電話：0833-2130050   

項(xiàng)目聯(lián)系人：王老師    聯(lián)系電話：18123476769

13、文件模板下載處：法定代表人授權(quán)書（模板）和投標(biāo)供應(yīng)商廉潔誠(chéng)信承諾書（模板）